——2011年4月2日在洪湖市第六届人民代表大会常务委员会第二十八次会议上
市财政局局长 李景慧
主任，各位副主任、各位委员：
根据《湖北省实施<中华人民共和国各级人民代表大会常务委员会监督法>办法》规定和市六届人大五次会议《关于洪湖市2010年财政预算执行情况和2011年财政预算的决议》要求，我受市人民政府委托，向市人大常委会报告2011年财政预算具体方案（草案）的编制情况，请予审议。
一、影响2011年预算编制的因素
（一）收入方面
1、中央税收政策调整对我市财政收入增长产生影响
为促进经济复苏，刺激国内投资和消费，今年中央将陆续调整一些税收政策。一是开展增值税改革试点，调整增值税和营业税征收范围，以实现结构性减税目标。二是以调高个税起征点为内容，实施个人所得税制度改革。三是继续对部分小型微利企业实施所得税优惠政策，支持中小企业发展。实施有利于节能减排、环境保护和增加就业的税收优惠政策。这些政策调整将会对我市财政收入增长产生影响。
2、省调整市县财政体制对我市财力增长产生影响
从2011年开始，省财政“将原省级分享的税收收入全部下放到县市，作为市县固定收入”，增大县市一般预算收入的规模，同时，将下划的省级收入实行“基数加增长”的办法，在体制结算中增加市县对省财政的上交数额，并且从2011年开始对县市取消省级税收增量返还政策。
3、地方主体财源发展不够对财政收入增长产生影响
我市工业经济总量偏小，工业主体税源不足。2010年规模以上工业企业入库税收9045万元，占税收收入的比重仅30%。传统产业受金融危机冲击还处在恢复增长期，税收增长有限，新兴产业仍处于“打基础”阶段，短期内税收贡献不多。因此，今年税收增长的动力仍然依靠投资拉动。
4、财政收入结构不优对财政收入质量产生影响
2010年，我市地方一般预算收入中，非税收入所占比重为40%，高于荆州市平均水平（27.5%）12.5个百分点，高于全省平均水平（23%）17个百分点。2011年，既要保证财政收入持续增长，并且高于全省和荆州市平均水平，又要逐步改善财政收入结构，优化财政收入质量，难度很大。
（二）支出方面
1、津补贴政策调标对财政支出带来压力。按照荆州市政府批复的文件精神，从2010年7月1日起，我市调整干部教师津补贴标准，人月均提高195元，据测算，全市共需增支3500万元。
2、乡镇财政体制调标对财政支出带来压力。2010年，洪湖市政府调整和完善了乡镇财政体制，提高了乡镇公用经费保障水平，今年列入市级财政预算，需增加支出195万元。
3、民生政策调标对财政支出带来压力。2011年，部省出台调标政策需本级财政配套有：一是提高义务教育经费保障水平，生均经费提高100元；对普通高中按20%在校生安排家庭经济困难补助，对中职在校生家庭困难及涉农专业予以免费救助。二是深化基层医疗卫生体制改革，新农合和城镇居民医疗保险人均补助标准由120元提高到200元。三是企业退休人员基本养老金补助水平月人均增加140元。四是提高农村低保户和五保户供养补助标准，其中农村低保户人月均提标10元，集中供养和分散供养五保户标准统一提高300元。此外，加大水利建设投资力度、推进新型农村社会养老保险改革试点以及落实计划生育达标和社会保障政策等，今年需增支6600万元。
4、加快推进城乡一体化和三大园区建设对财政支出带来压力。按照市委有关专题会议的精神，2011年，重点支持三大园区建设、支持旅游发展、支持新农村建设、支持城镇基础设施建设和支持城乡规划修编等，今年除预算安排一部分资金外，财政部门计划还需筹集近2亿的资金。
5、政府进入偿债期对财政支出带来压力。2010年，财政偿还政府债务本息超过2000万元，今年偿债额
