二、2011年财政预算编制的指导思想和具体方案
针对2011年财政形势,根据市委经济工作会议精神,2011年财政预算编制的指导思想是:以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导,深入贯彻落实科学发展观,全面贯彻党的十七届六中全会、全省经济工作会议精神,坚持“打基础、管长远”的思想,抢抓历史机遇,加快培育经济增长点,着力促进经济平稳较快发展;坚持量入为出、有保有压的方针,以保工资、保运转、保民生、保稳定为重点,加大教育、卫生、社保、“三农”等投入力度,着力推进基本公共服务均等化;坚持规范管理、公开公平的理念,创新有利于科学发展的财政体制机制,着力提高财政科学化精细化管理水平,努力推动全市经济和社会事业全面进步。
按照上述指导思想,2011年财政预算草案如下:
(一) 财政收入预算
2011年全口径财政收入(不含社保基金)计划52478万元,比上年决算数增长16.2%。其中,按照新的财政体制口径,地方一般预算收入计划29300万元,比上年同口径完成数25505万元增长15%。
财政收入计划分部门情况是:国税计划17180万元,增长12%。地税计划16590万元,增长17.5%。财政计划18708万元,增长19.3%。
财政收入计划分项目情况是:
1、增消两税14980万元,增长10.6%;
2、营业税9478万元,增长23.5%;
3、企业所得税3447万元,增长18%;
4、个人所得税1198万元,增长20.9%;
5、城市维护建设税1301万元,增长12.5%;
6、其他地方税收3366万元,增长5.06%;
7、行政性收费5369万元,增长15.7%;
8、罚没收入2862万元,增长4%;
9、其他收入635万元,增长22.7%;
10、专项收入711万元,增长15.6%,其中教育费附加618万元,排污费93万元。
11、政府基金收入9131万元,增长28%。
(二)财政支出预算
2011年,我市本级财政预算支出计划安排89308万元,比上年预算增长18.4%,增加支出13869万元。增加的支出由三个部分组成:一是列收列支项目增加支出3387万元;二是提前通知专项补助增加支出基数3081万元,其中:交通基数下划878万元,义务教育公用经费调标681万元,以钱养事补助10万元,省级税收增量返还基数1512万元(其中按50%用于补充财政信用担保金756万元,按25%用于农村基础设施建设378万元,税收征收经费378万元)。三是新增财力安排支出7401万元。
本级财政预算支出按功能科目分类如下:
1、一般公共服务14837万元,增长10.7%,增加支出1438万元,其中:正常增资和津补贴调标789万元,乡镇公用经费195万元,市委督查经费1万元,政府研究室调研经费1.5万元,接待经费5万元,事业单位编制登记管理费1万元,政府电子政务工程运行费1万元,《组织史》编纂经费1万元,侨联工作经费0.5万元,工商联工作经费0.5万元,工会经费1万元,工会帮困资金1万元,统战工作经费1万元,企业退休职工计划生育奖励资金42万元,计划生育事业费5万元,团委工作经费1万元,民族宗教事务管理费1万元,城区回民牛肉补贴1万元,回民教长经费0.5万元,税收征收经费378万元,信访工作经费1万元,信访接待中心服务经费1万元,妇儿工作经费1万元,发展与改革信息工作经费3万元,发改局项目经费5万元。
2、公共安全3294万元,增长10.9%,增加支出323万元,其中:正常增资和津补贴调标294万元,公安监管保障经费12万元,司法救助金3万元,人民陪审员经费2万元,国家赔偿费补助1万元,消防保障经费9万元,武警战士生活补助2万元。
3、教育25719万元,增长13.7%,增加支出3092万元,其中:正常增资和津补贴调标2242万元,义务教育公用经费调标681万元,城市教育费附加169万元。